Проект бюджета Провиденского городского округа на 2016 год подготовлен с учетом  Послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию  Российской Федерации от 4 декабря 2014 года, основных направлений налоговой политики Российской Федерации на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов,  основных направлений бюджетной политики на 2016 год, исполнения указов Президента Российской Федерации, с учетом государственной политики Российской Федерации, направленной на обеспечение устойчивости бюджетной системы Российской Федерации и исполнение принятых обязательств наиболее эффективным способом и исходя из положений федеральных законов «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации», «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», а также в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации.

При формировании доходной базы основной целью являлось сохранение устойчивости бюджета Провиденского городского округа за счет обеспечения поступления бюджетных доходов в запланированных объемах.

Эффективность бюджетных расходов местного бюджета  планируется повышать за счет:

-    повышения эффективности и результативности имеющихся инструментов программно-целевого управления и бюджетирования;

-    создания условий для повышения качества предоставления государственных услуг, усиления контроля и ответственности за выполнение государственных заданий;

-    повышения эффективности процедур проведения муниципальных закупок;

-    совершенствования процедур финансового контроля;

-    обеспечения широкого вовлечения граждан в обсуждение и принятие конкретных бюджетных решений, общественного контроля их эффективности и результативности.

-    исполнения действующих расходных обязательств, недопущения принятия новых расходных обязательств, не обеспеченных доходными источниками;

-     применения адресности при предоставлении мер социальной поддержки граждан на основе критерия нуждаемости;

-    совершенствования нормативно-правовой базы регулирования бюджетного процесса.

Изложенные в настоящем проекте доходные источники, а также расходы  местного бюджета по разделам и подразделам могут быть уточнены при подготовке проекта решения Совета депутатов Провиденского городского округа «О бюджете Провиденского городского округа на 2016 год».

При проектировании бюджета Провиденского городского округа на 2016 год использовались программно–целевые методы планирования.

Доходы местного бюджета

Формирование доходной базы бюджета Провиденского городского округа осуществлялось на основе прогноза социально-экономического развития Провиденского городского округа на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов, основных направлений налоговой и бюджетной политики на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов, оценке поступлений доходов в бюджет городского округа в 2015 году.

Доходы бюджета Провиденского городского округа на 2016 год прогнозируются в сумме 689 356,6 тыс. рублей.

Особенности расчетов объема поступлений доходов в бюджет Провиденского городского округа на 2016 год

Прогноз поступлений налога на доходы физических лиц основан на прогнозируемом фонде оплаты труда, ставке налога в размере13 процентов и нормативу отчислений в бюджет городского округа 15 процентов. Объем поступлений налога на доходы физических лиц определен в сумме 44 031,6 тыс. рублей.

Поступления в бюджет Провиденского городского округа акцизов и доходов от уплаты акцизов, отражаемых по группе доходов «Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации» предусматриваются в общем размере в сумме 4 564,3 тыс. рублей. В данную группу доходов входят доходы от уплаты акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей.

Налоги на совокупный доход, поступающие в бюджет городского округа прогнозируются в сумме 4 908,0 тыс. рублей.

По статье доходов «Налог, взимаемый в связи с применением  упрощенной  системы налогооблажения» поступления планируются в сумме 1 073,0 тыс. рублей, единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности в бюджете Провиденского городского округа предусматривается в сумме 3 772,0 тыс. рублей, поступления в бюджет по статье «Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогооблажения» прогнозируются в сумме 63,0 тыс. рублей.

В целом поступления налогов на имущество прогнозируются в бюджете Провиденского городского округа в сумме 243,0 тыс. рублей, включают налог на имущество физических лиц и земельный налог.

Поступления государственной пошлины прогнозируется в бюджете городского округа в сумме 263,0 тыс. рублей.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности прогнозируются по бюджету Провиденского городского округа в сумме 3 017,2 тыс. рублей, из них:

доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в сумме 162,8 тыс. рублей;

прочие доходы от использования  имущества и прав, находящихся в государственной и муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений ,а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в сумме 2 854,4 тыс. рублей.

Объем поступлений в бюджет Провиденского городского округа платежей при пользовании природными ресурсами оценивается в сумме 766,2 тыс. рублей за счет поступления платы за негативное воздействие на окружающую среду, определенной исходя из норматива зачисления в размере 40 процентов в соответствии со статьей 57 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в том числе:

плата за выбросы загрязняющих веществ  в атмосферный воздух стационарными объектами в сумме 427,4 тыс. рублей;

плата за сбросы загрязняющих веществ в водные объекты в сумме 96,5 тыс. рублей;

плата за размещение отходов производства и потребления в сумме 242,3 тыс. рублей.

Поступления по группе доходов «Штрафы, санкции, возмещение ущерба» планируется в бюджете Провиденского городского округа в сумме 413,0 тыс. рублей.

В доходах бюджета Провиденского городского округа учтены безвозмездные поступления в сумме 631 150,3 тыс. рублей, в том числе из федерального бюджета – 1 378,7 тыс. рублей, из окружного бюджета – 629 771,6 тыс. рублей.

В общем объеме безвозмездных поступлений из федерального бюджета поступления, имеют целевое назначение субвенции:

на  государственную регистрацию актов гражданского состояния – 726,5 тыс. рублей;

на осуществление первичного воинского учета – 622,8 тыс. рублей;

на составление (изменение) списков кандидатов в присяжные заседатели – 29,4 тыс. рублей;

В общем объеме безвозмездных поступлений из окружного бюджета поступления, имеющие целевое назначение:

1) субсидии в сумме 22 473,1 тыс. рублей, в том числе:

на обеспечение жителей поселений социально-значимыми  продовольственными товарами – 20 373,1 тыс. рублей;

на реализацию мероприятий по проведению оздоровительной компании детей, находящихся в трудной жизненной ситуации – 2 100,0 тыс. рублей;

2) субвенции в сумме 6 437,3 тыс. рублей, в том числе:

на  государственную регистрацию актов гражданского состояния – 376,9 тыс. рублей;

на социальную поддержку отдельных категорий специалистов в сельской местности по  оплате жилья и коммунальных услуг – 4 545,5 тыс. рублей;

на  обеспечение деятельности комиссии по делам несовершеннолетних – 1 377,4 тыс. рублей;

на осуществление учета граждан в связи с переселением – 61,1 тыс. рублей;

на обеспечение деятельности административной комиссии – 76,4 тыс. рублей;

3) иные межбюджетные трансферты в сумме 266 871,1 тыс. рублей, в том числе:

на обеспечение государственных гарантий  реализации прав на получение общедоступного и бесплатного дошкольного,   образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях, общедоступного и бесплатного дошкольного, начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, обеспечение дополнительного образования детей в общеобразовательных организациях городского округа в сумме 266 235,5 тыс. рублей;

на  компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования в сумме 635,6 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления из окружного бюджета, не имеющие целевое назначение в виде дотации из окружного бюджета на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности, прогнозируются на 2016 год в сумме 333 990,1 тыс. рублей.

Расходы  местного бюджета

Проектировки бюджетных расходов на 2016 год рассчитывались на основе действующего законодательства Российской Федерации и Чукотского автономного округа.

В целом расходы бюджета Провиденского городского округа на 2016 год оцениваются в сумме 689 356,6 тыс. рублей.

Проектируемые расходы бюджета Провиденского городского округа по разделу «Общегосударственные вопросы» на 2016 год предусматриваются в сумме 98 538,1 тыс. рублей.

По подразделам «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования», «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований», «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» отражаются расходы на функционирование высшего должностного лица муниципального образования, функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти, функционирование местных администраций, которые учтены по бюджету Провиденского городского округа в сумме 70 581,6 тыс. рублей, в том числе субвенции на осуществление учета граждан в связи с переселением составит 61,1 тыс. рублей, на обеспечение деятельности комиссий по делам несовершеннолетних составит 1 377,4 тыс. рублей, на обеспечение деятельности административных комиссий составит 76,4 тыс. рублей.

По подразделу «Судебная система» в бюджете городского округа учтены расходы в сумме 29,4 тыс. рублей, на осуществление полномочий по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели за счет средств федерального бюджета.

По подразделу «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» в бюджете городского округа учтены расходы на содержание Счетной палаты Провиденского городского округа и Управления финансов, экономики и имущественных отношений Провиденского городского округа в сумме 20 714,9 тыс. рублей.

По подразделу «Обеспечение проведения выборов и референдумов» предусмотрены средства в бюджете Провиденского городского округа на содержание Избирательной комиссии Провиденского городского округа и проведение выборов в сумме 3 493,7 тыс. рублей.

По подразделу «Резервные фонды» учтены средства резервного фонда администрации Провиденского городского округа на непредвиденные расходы в сумме 2 718,5 тыс. рублей.

По подразделу «Другие общегосударственные вопросы» отражены расходы в сумме 1 000,0 тыс. рублей, на содержание и обслуживание казны.

Расходы по разделу «Национальная оборона» запланированы в форме субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в сумме 622,8 тыс. рублей.

Проектируемые расходы бюджета Провиденского городского округа по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» сформированы в размере 1 303,4 тыс. рублей.

По подразделу «Органы юстиции» учтены бюджетные ассигнования в общей сумме 1 103,4 тыс. рублей, на осуществление полномочий Российской Федерации по государственной регистрации актов гражданского состояния.

По подразделу «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» в бюджете городского округа отражены расходы в сумме 200,0 тыс. рублей, на реализацию государственных функций, связанных с осуществлением мер по противодействию терроризму и экстремизму.

Общий объем средств, направляемый из бюджета Провиденского городского округа на финансирование расходов по разделу «Национальная экономика» планируется в размере 54 769,1 тыс. рублей.

По подразделу «Транспорт» общий объем расходов бюджета Провиденского городского округа оценивается в сумме 15 504,4 тыс. рублей  на отдельные мероприятия в области автомобильного транспорта;

По подразделу «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» общий объем расходов оценивается в сумме 18 687,9 тыс. рублей. Средства планируется направить на содержание дорог общего пользования, содержание автомобильных дорог и инженерных сооружений на них в границах городских округов и поселений;

По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» в бюджете городского округа учтены средства в сумме 20 576,8 тыс. рублей, которые будут направлены:

на обеспечение жителей поселений Провиденского городского округа социально-значимыми продовольственными товарами в сумме 20 373,1 тыс. рублей, за счет окружного бюджета;

на обеспечение жителей поселений Провиденского городского округа социально-значимыми продовольственными товарами в сумме 203,7 тыс. рублей, за счет местного бюджета.

Общий объем средств по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» планируется в размере 35 958,9 тыс. рублей, в том числе:

По подразделу «Жилищное хозяйство» в бюджете городского округа учтены средства в размере 15 487,0 тыс. рублей, в том числе:

на содержание жилищного фонда в сумме 7 987,0 тыс. рублей;

на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту жилищного фонда в сумме 7 500,0 тыс. рублей.

По подразделу «Коммунальное хозяйство» в бюджете городского округа учтены средства в размере 5 812,5 тыс. рублей, на возмещение убытков, по содержанию низкорентабельных бань.

По подразделу «Благоустройство» общий объем расходов на 2016 год составит 12 654,4 тыс. рублей, в том числе:

на уличное освещение – 5 952,7 тыс. рублей;

на озеленение – 215,0 тыс. рублей;

на организацию и содержания мест захоронения – 264,3 тыс. рублей;

на прочие мероприятия по благоустройству – 6 222,4 тыс. рублей.

По подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» общий объем расходов на 2016 год составит 2 005,0 тыс. рублей на ритуальные услуги.

Расходы по разделу «Образование» запланированы на 2016 год в сумме 405 584,7 тыс. рублей.

По подразделу «Дошкольное образование» запланированы расходы в сумме 37 799,1 тыс. рублей, которые будут направлены:

на реализацию подпрограммы «Финансовое обеспечение муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) учреждениями образования на 2014-2016 годы» муниципальной программы «Развитие образования, культуры и молодежной политики и спорта Провиденского городского округа Чукотского автономного округа в 2014-2018 годах» в сумме 35 795,9 тыс. рублей;

на осуществление мер социальной поддержки отдельных категорий специалистов в сумме 403,2 тыс. рублей;

на компенсацию стоимости проезда и провоза багажа в сумме 1 600,0 тыс. рублей.

По подразделу «Общее образование» на 2016 год в сумме 361 634,6 тыс. рублей, которые будут направлены:

на реализацию подпрограммы «Финансовое обеспечение муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) учреждениями образования на 2014-2016 годы» муниципальной программы «Развитие образования, культуры и молодежной политики и спорта Провиденского городского округа Чукотского автономного округа в 2014-2018 годах» в сумме 346 347,1 тыс. рублей;

на осуществление мер социальной поддержки отдельных категорий специалистов, работающих и проживающих в сельской местности по оплате жилья и коммунальных услуг в сумме 3 177,5 тыс. рублей;

на компенсацию стоимости проезда и провоза багажа в сумме 12 110,0 тыс. рублей.

По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» в сумме 4 431,0 тыс. рублей, которые будут направлены на реализацию подпрограммы «Молодежь Провиденского городского округа» муниципальной программы «Развитие образования, культуры и молодежной политики и спорта Провиденского городского округа Чукотского автономного округа в 2014-2018 годах». 

По подразделу «Другие вопросы в области образования» предусматриваются средства в сумме 1 720,0 тыс. рублей, в том числе:

 на реализацию подпрограммы «Развитие образования на территории Провиденского городского округа» муниципальной программы «Развитие образования, культуры и молодежной политики и спорта Провиденского городского округа Чукотского автономного округа в 2014-2018 годах» в сумме 1 480,0 тыс. рублей;

на проведение государственной итоговой аттестации, олимпиад и мониторинга в сфере образования в сумме 240,0 тыс. рублей.

Расходы по подразделу «Культура» раздела «Культура, кинематография» в бюджете Провиденского городского округа прогнозируются в сумме 58 891,4 тыс. рублей, в том числе:

на реализацию подпрограммы «Культура Провиденского городского округа» муниципальной программы «Развитие образования, культуры и молодежной политики и спорта Провиденского городского округа Чукотского автономного округа в 2014-2018 годах» в сумме 694,2 тыс. рублей;

на реализацию подпрограммы «Финансовое обеспечение муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) учреждениями образования на 2014-2016 годы» муниципальной программы «Развитие образования, культуры и молодежной политики и спорта Провиденского городского округа Чукотского автономного округа в 2014-2018 годах» в сумме 54 602,4 тыс. рублей;

на осуществление мер социальной поддержки отдельных категорий специалистов в сумме 964,8 тыс. рублей;

на компенсацию стоимости проезда и провоза багажа в сумме 2 630,0 тыс. рублей.

Расходы бюджета по разделу «Социальная политика» определены на основе законодательства Российской Федерации, Чукотского автономного округа в области пенсионного обеспечения, социального обслуживания и социального обеспечения населения, охраны семьи и детства и прогнозируются в общей сумме 32 909,6 тыс. рублей.

По подразделу «Пенсионное обеспечение» в сумме 2 829,2 тыс. рублей на доплату к трудовой пенсии муниципальным служащим муниципального образования.

По подразделу «Охрана семьи и детства» в сумме 635,6 тыс. рублей, на компенсацию части родительской платы за содержание ребёнка в образовательных организациях местных администраций, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования.

По подразделу «Другие вопросы в области социальной политики» в бюджет Провиденского городского округа включены расходы на содержание Управления социальной политики Провиденского городского округа в сумме 29 444,8 тыс. рублей.

По разделу «Физическая культура и спорт» в бюджете городского округа прогнозируются расходы по подразделу «Массовый спорт» в сумме 778,6 тыс. рублей на реализацию подпрограммы «Развитие физической культуры и спорта в Провиденском городском округе» муниципальной программы «Развитие образования, культуры и молодежной политики и спорта Провиденского городского округа Чукотского автономного округа в 2014-2018 годах».

Бюджет Провиденского городского округа на 2016 год сбалансирован.

Привлечение государственных заимствований в 2016 году не планируется.